©2015 Renée van Aller en John de Vries

In de Amigoe (Aruba) van 26 oktober 2015 stond de volgende paginagrote advertentie (onder, red). We raakten nogal in de war van deze bekendmaking. Duidelijke informatie wordt niet gegeven. In 2014 zijn de fundamenten gelegd voor een duurzame en betaalbare pensioenregeling, wordt pregnant gesteld. Dus vóórdien was het pensioen noch duurzaam, noch betaalbaar? Kwam dat omdat de overheid de ingehouden premies decennia lang niet afdroeg aan het pensioenfonds? Geen wonder dat de dekkingsgraad zo laag was en dat tekorten dreigden door onderdekking.

De overheid moet nu ook jaarlijks miljoenen florijnen rente betalen over de niet afgedragen premies (op advies van het CAFT). Een duidelijke reden voor herijking van het APFA wordt niet gegeven. Door de lage rente kunnen pensioenfondsen nauwelijks rendement maken. In Nederland werd in het laatste half jaar een verlies van € 140 miljard geleden door de pensioenfondsen. Dus ging de pensioenleeftijd omhoog en werd de premie verlaagd. U ontvangt zo meer netto, dat direct kan worden afgeroomd door de Belastingdienst. Alle vorige pensioenregelingen zijn ingetrokken en blijkbaar valt iedereen nu onder het NPR van 2014. Wat de gevolgen zijn voor eerdere aanspraken wordt niet uitgelegd. Het doet ons denken aan de mysterieuze glimlach van de Cheshire cat uit Alice in Wonderland. De poes vervaagde vanaf de staart tot alleen de spottende lach als laatste verdween. Onduidelijkheid troef.

Kan uw pensioen nog wel betaald worden?

Er moet bij een pensioenfonds, net als bij uw eigen inkomsten genoeg binnen komen om de lasten, nu en in de toekomst, te kunnen betalen. Als dat niet lukt, dan moet worden bezuinigd. Uw maandelijkse bijdrage aan uw pensioen is niet genoeg, omdat uw inleg minder waard wordt door de jaarlijkse prijsstijging. Wij krijgen meestal meer aan pensioen dan we gespaard hebben. Dat heet indexeren. Pensioenfondsen realiseren kapitaaltoename door uw inleg verstandig te beleggen en voorspoedig te sparen. Dat is nu lastig omdat de rentes laag zijn. Ook uitlenen aan een bank, de overheid of bedrijven levert te weinig op. Beleggen in aandelen is een soort piramidespel geworden. De vergrijzing van de bevolking speelt ook een rol, evenals de langere levensverwachting in de dekkingsgraad van uw pensioenfonds.

Degelijke dekkingsgraad?

De dekkingsgraad van uw pensioenfonds geeft aan in hoeverre uw fonds in staat is om tegenvallers op te vangen. De Centrale Bank moet toezicht houden op de pensioenfondsen en er ook voor zorgen dat de overheid de premies van de ambtenaren afdraagt. Als de financiële situatie van de pensioenfondsen niet florissant is, zoals in Aruba en Curaçao kunnen de pensioenen niet meer worden geïndexeerd (aangepast aan de prijsstijgingen). Pensioenen kunnen ook verlaagd worden en toeslagen afgeschaft. Onduidelijk is wat de kosten zijn die het pensioenfonds maakt en of ter verdere bezuiniging de pensioenen in het algemeen moeten worden verlaagd bijvoorbeeld van 70% van het eindloon of middelloon tot 60% daarvan.

Creatieve destructie

“In het NPR 2014 is afgesproken dat de pensioenleeftijd stijgt van 60 jaar naar 65 jaar op een manier gelijk aan die van de AOV-leeftijd. Het opbouwpercentage gaat omlaag van 2,15% naar 1,75% en de AOV-franchise omhoog van Afl. 14.059 naar Afl. 17.616. Het maximaal aantal opbouwjaren gaat van 34 naar 40. Per 1 januari 2014 werd het NPR 2011 vervangen door het NPR 2014. Alle pensioenen werden ondergebracht in het NPR 2014. Op basis van de nieuwe overgangsregeling kunnen werkgevers en werknemers afspreken dat – tegen betaling van een koopsom – extra pensioenaanspraken worden ingekocht bij het APFA om vervroegd pensioen (eerder dan de AOV-gerechtigde leeftijd) mogelijk te maken. Een commissie met werkgevers- en werknemersvertegenwoordigers houdt zich bezig met de nadere invulling van deze overgangsregeling. De AOV franchise werd verhoogd omdat de Landsverordening Algemeen Pensioen (LAP) werd ingevoerd per 1 januari 2012. Doordat er voor het APFA een overgangsregeling gold, hoefde de franchise niet direct te worden aangepast. Nu de pensioenleeftijd wordt verhoogd moet het APFA wel voldoen aan de LAP. De hogere franchise zorgt ervoor dat de pensioenregeling past in de fiscale regels in de Landsverordening Inkomstenbelasting. Het bedrag vindt zijn oorsprong in het AOV-bedrag dat in aanmerking wordt genomen bij het bepalen van een redelijk pensioen. Ook de Landsverordening algemeen pensioen gaat uit van een franchise van Afl 17.616.” Gezien de zorgelijke staat van het AOV fonds kunnen verdere maatregelen volgen.

Zelfredzaamheid

Weet u het zit met uw pensioenregeling? Er zijn verschillende soorten pensioenopbouwregelingen.

De Middelloonregeling Uw pensioen is een bepaald percentage van het loon dat u gemiddeld hebt verdiend in de jaren van uw pensioenopbouw. Het is ook afhankelijk van het aantal pensioenjaren in de regeling.
De Eindloonregeling Bij een eindloonregeling is uw pensioenuitkering een bepaald percentage van uw laatstverdiende loon voordat u met pensioen ging.
De Beschikbare premieregeling U krijgt na uw pensionering een uitkering die is gebaseerd op de pensioenpremies die u hebt betaald en op de beleggingsopbrengsten van die premies. Zoals bij de LAP die waarschijnlijk weinig tot niets zal uitbetalen.

De Combinatieregeling Een combinatie van twee systemen. Bijvoorbeeld: tot een bepaald salarisniveau bouwt u pensioen op volgens een eindloonregeling of middelloonregeling. Daarboven geldt een premieregeling.

Door de economische crisis is een deel van de pensioenfondsen in financiële moeilijkheden geraakt Ze lopen het risico om in de toekomst niet het beloofde pensioen te kunnen betalen. Dat is in het hele Koninkrijk zo. Het pensioenfonds kan maatregelen nemen om dit te herstellen. Bijvoorbeeld door de premie te verhogen, uw pensioen niet of gedeeltelijk te indexeren of het pensioen te verlagen. Het APFA en het APC zouden betere informatie moeten geven aan de bestaande en toekomstige gepensioneerden.

26102015 Apfa-pensioenregeling Aruba

Renée van Aller&John de Vries

Renée van Aller en John de Vries schrijven hun artikelen vanuit een veelzijdige vakkundigheid voor de Knipselkrant Curaçao en de Amigoe. Vanuit hun kennis en ervaring, toetsen ze de theorie in de praktijk. Renée werkte als jurist lange tijd voor de Universiteit van Aruba en de Arubaanse overheid. John J.P. de Vries was jarenlang werkzaam als jurist bij de overheid en voormalig hoofd van de Arubaanse veiligheidsdienst. Zij presenteren een analytisch en onderbouwd oordeel op actualiteiten. Op alle artikelen rust het copyright bij zowel de Knipselkrant Curaçao en Amigoe als de Auteurs.

Publicatie door: Knipselkrant Curaçao © 2010-2015