Henk Willem Smits
Nederland stijgt van de 41e naar de veertiende plek op de Financial Secrecy Index, een ranking opgesteld door enkele NGO’s over welke landen het minst transparant zijn op financieel gebied.
Dit omdat Den Haag anders dan veel andere overheden weigert maatregelen te nemen om de financiële sector minder risicovol te maken en omdat het nog steeds mogelijk is beneficair eigenaren anoniem te houden.
Het Britse Tax Justice stelt met enkele andere NGO’s om de paar jaar een lijst samen van wat het ‘geheimhoudingsjurisdicties’ noemt. Hoe meer mogelijkheden om anoniem en onbelast geld te verstoppen, hoe hoger een land op deze index komt. Het gaat dus niet louter om belastingvoordelen, zoals Nederland die biedt voor buitenlandse multinationals, maar ook om mogelijkheden om als beneficiair van de radar te blijven, wat in Nederland wel mogelijk is, maar lastig.
Nederland dankt de stijging aan de constante weigering van Den Haag om meer openheid te verschaffen over de structuren van multinationals om de belasting te ontwijken. Ook zijn geen stappen ondernomen om de financiele sector, een enorm waterhoofd in Nederland, minder risicovol te maken. Jaarlijks stroomt er 4 biljoen, 4.000 miljard geld door Nederland, geld dat doorgaans uit buitenlanden komt en doorgesluisd wordt naar belastingparadijzen.
Verder zijn er nog steeds mogelijkheden om de beneficiair eigenaar van een vennootschap anoniem te houden. Dat kan door gebruik te maken van trustkantoren, waarvan de meeste zwaar onder de maat presteren als het gaat om know-your-customer regels, of door cv-stucturen. Het is in Nederland mogelijk een commenditaire vennootschap op te zetten, waarvan een of meerdere vennoten in geheimhoudingsjurisdicties zitten als Delaware of de Kaaimaneilenanden.
De opstellers van de index stellen dat Den Haag vanwege de hoge risico’s op bijvoorbeeld terrorismefinanciering, onmiddelijk maatregelen zou moeten nemen om anonimiteit van beneficaire eigenaren te voorkomen. Den Haag weigert dat echter, ondanks dat het parlement daar in 2014 voor stemde, aldus de opstellers. ‘Nederland behoort nog steeds tot de onwillende in de strijd tegen witwassen en het tackelen van belastingontwijking.’
Nummer 1 is uiteraard Zwitserland. Ook de Verenigde Staten maakt een sprong op de index en staat nu tweede, na Zwitserland. Bij de laatste editie van de index, in 2015, stond het zevende. De Kaaimaneilanden Hong Kong en Singapore maken de top 5 vol. Nederlands partner in crime in het frustreren van Europese maatregelen tegen belastingontwijking Luxemburg staat zesde en, opvallend, Duitsland staat op plek 7, mede omdat in dit land veel offshorediensten worden aangeboden die populair zijn bij de Italiaanse maffia.
Bron: Quote